Рубрика «Управление процессами»

Дисциплина украшает коллектив

Понятие «дисциплина» привычно ассоциируется с казармой и тупыми ритуалами, вроде ходьбы строем. Но если задуматься, может ли существовать коллектив без дисциплины? Не обязательно ходить строем, но если нет некоторых твердо установленных принципов коллективной жизни, то никакое общее дело невозможно. С этим вряд ли можно спорить. Мне представляется парадоксальными и в то же время актуальными мысли …

Казначейство. Организация «внутреннего банка», часть 4

Согласование планируемых платежей Следует особо подчеркнуть, что формирование месячного и, тем более, недельного графика платежей опирается на сбор и утверждение заявок, формируемых каждым БЕ. Поэтому стоит отдельно обсудить такую технологию согласования планируемых оплат. Формирование заявок на оплату Непосредственной обязанностью руководителя каждой бизнес-единицы является организация и обеспечение, в том числе финансовое, работы «своего БЕ». Директор должен …

Казначейство. Организация «внутреннего банка», часть 3

Платежный график Четко налаженная работа «не преподносит неожиданных сюрпризов». Казначейство должно управлять денежными средствами и иметь платежный график как на сегодня – неделю, так и на месяц, квартал, год. Бюджет Движения Денежных Средств (ДДС) Любой устойчивый бизнес опирается на производственные и финансовые планы – бюджеты на месяц, квартал, год. Такие бюджеты формируются и утверждаются перед …

Казначейство. Организация «внутреннего банка», часть 2

«Видимая часть айсберга» – формирование выписки Все бизнес-единицы (БЕ) непосредственно пользуются результатами работы казначейства, ежедневно получают «выписку внутреннего банка» – свои текущие операции, остаток средств, которым может распоряжаться БЕ. Остатки на утро Каждая бизнес-единица зарабатывает, получая платежи от покупателей, и тратит денежные средства в процессе своего производственного цикла.  Разница между всеми поступлениями и платежами формирует …

Казначейство. Организация «внутреннего банка», часть 1

Среди огромного моря оперативных задач финансового директора особенно выделяется управление денежными средствами. Практически каждый «вставший на ноги» бизнес обрастает довольно объемной структурой – открываются различные компании, объединяемые в холдинги, выделяются различные виды деятельности. Причем часто одно не соответствует другому – как каждое юридическое лицо видит несколько видов деятельности, так и бизнес-единица (БЕ) часто использует несколько …