Записи с меткой «Управление денежными средствами»

Случаи из практики №11. Финансирование непроизводственных подразделений

Подскажите, пожалуйста, как организовать эффективное финансирование непроизводственных служб? Кто зарабатывает деньги в компании? Продавцы, приводящие клиента, производственники, ведущие договора с покупателями. Но работа невозможна без инфраструктуры – хозяйственников, компьютерщиков, администраторов. Всех тех, кто напрямую не приносит прибыль, но без которых встанет весь бизнес. Как на практике формируют источник финансирования таких непроизводственных подразделений?  Конечно, часто применяются …

Заметки практика, часть 1

Хочешь поссорить друзей бухгалтеров – поручи одному из них финансы Приведенная в качестве эпиграфа фраза, к сожалению, не анекдот. Неоднократно это мнение озвучивали руководители самых разных компаний – от небольшой фирмы 20-30 сотрудников до крупных холдингов, персонал которых превышает несколько тысяч человек. Казалось бы, финансист и бухгалтер занимаются одним и тем же делом – организуют …

Казначейство. Организация «внутреннего банка», часть 4

Согласование планируемых платежей Следует особо подчеркнуть, что формирование месячного и, тем более, недельного графика платежей опирается на сбор и утверждение заявок, формируемых каждым БЕ. Поэтому стоит отдельно обсудить такую технологию согласования планируемых оплат. Формирование заявок на оплату Непосредственной обязанностью руководителя каждой бизнес-единицы является организация и обеспечение, в том числе финансовое, работы «своего БЕ». Директор должен …

Казначейство. Организация «внутреннего банка», часть 3

Платежный график Четко налаженная работа «не преподносит неожиданных сюрпризов». Казначейство должно управлять денежными средствами и иметь платежный график как на сегодня – неделю, так и на месяц, квартал, год. Бюджет Движения Денежных Средств (ДДС) Любой устойчивый бизнес опирается на производственные и финансовые планы – бюджеты на месяц, квартал, год. Такие бюджеты формируются и утверждаются перед …

Казначейство. Организация «внутреннего банка», часть 2

«Видимая часть айсберга» – формирование выписки Все бизнес-единицы (БЕ) непосредственно пользуются результатами работы казначейства, ежедневно получают «выписку внутреннего банка» – свои текущие операции, остаток средств, которым может распоряжаться БЕ. Остатки на утро Каждая бизнес-единица зарабатывает, получая платежи от покупателей, и тратит денежные средства в процессе своего производственного цикла.  Разница между всеми поступлениями и платежами формирует …