Воскресенье, Май 22, 2022
  • +7 (499) 110-26-84
  • info@iteam.ru
  • | Whatsapp
  • | Telegram
ПОДПИСАТЬСЯ НА НОВОСТИ
ЛИЧНЫЙ КАБИНЕТ
  • Статьи
  • Мастер-классы
  • Мастер-проекты
  • Услуги
  • Проекты
  • Отзывы
  • Контакты
No Result
View All Result
  • Статьи
  • Мастер-классы
  • Мастер-проекты
  • Услуги
  • Проекты
  • Отзывы
  • Контакты
No Result
View All Result
No Result
View All Result
Главная Управление финансами

Казначейство. Организация «внутреннего банка», часть 4

Дмитрий Корнилин Дмитрий Корнилин
15.05.2017
в рубрике Управление финансами
1
0
ПОДЕЛИТЬСЯ
67
ПРОСМОТРЫ
Поделиться на Facebook

Согласование планируемых платежей

Следует особо подчеркнуть, что формирование месячного и, тем более, недельного графика платежей опирается на сбор и утверждение заявок, формируемых каждым БЕ. Поэтому стоит отдельно обсудить такую технологию согласования планируемых оплат.

Формирование заявок на оплату

Непосредственной обязанностью руководителя каждой бизнес-единицы является организация и обеспечение, в том числе финансовое, работы «своего БЕ». Директор должен управлять текущей работой – контролировать, кому, когда, сколько необходимо заплатить, чтобы обеспечить производственный процесс.

Таким образом в информационной системе формируются и регистрируются заявки на оплату. При оформлении такой заявки определяется вся аналитика, необходимая для «прохождения цепочки» и организации всех видов учета.

Естественно, такие заявки должны быть подкреплены источниками финансирования – нужно опираться на средства БЕ, включая ожидаемые поступления и утвержденные бюджеты.

Ответственность за производственное и экономическое обоснование несет непосредственно руководитель БЕ.

Согласование планово-экономического отдела (ПЭО)

В планово-экономическое управление поступает список всех заявок, сформированных БЕ.

Экономист ПЭО проводит первоначальное согласование: проверяет корректность и полноту оформления заявки и наличие у БЕ источников финансирования – подкрепление средствами в распоряжении БЕ и ожидаемыми поступлениями. При выявлении нарушения этих требований заявка возвращается на уточнение и после корректировки может быть рассмотрена повторно.

В особых случаях (критически важные оплаты) ПЭО может согласовать заявку даже при нехватке собственных средств БЕ, при этом необходимо решение на уровне финансового директора и руководства дополнительных источников, обычно внутреннего займа.

Этот этап согласования является основой формирования месячного платежного графика в части производственных оплат.

Начало: часть 1, часть 2, часть 3

Метки: КазначействоУправление денежными средствамиУправленческий учет
Предыдущий

Казначейство. Организация «внутреннего банка», часть 3

Следующий

Цели и средства

Похожие Статьи

Управление финансами

Оценка инвестиций: методы оценки и показатели эффективности

28.10.2021
Система управления денежными потоками предприятия
Без рубрики

Система управления денежными потоками предприятия

03.09.2021
Управление финансами предприятия: методы и оценка
Управление финансами

Управление финансами предприятия: методы и оценка

01.09.2021
Следующий
Цели и средства

Цели и средства

Комментарии 1

  1. Владимир says:
    4 года ago

    Казначейство в нашей компании выполняло следующие функции:
    РКЦ
    1. Инкассация наличности.
    2. Контроль безналичных поступлений.
    3. Безналичные платежи по заявкам компаний холдинга.
    4. Выдача наличности в кассы компаний холдинга.

    Кассы компаний холдинга не имели права на выдачу наличных. Они могли только принимать и затем передавать в казначейство через инкассаторов казначейства.

    Такая схема физически не давала директору компании расходовать наличные средства вне контроля казначейства и финдиректора.
    Далее в казначейство входил отдел контроля за исполнением бюджетов.

    Схема работы казначейства была следующей

    Отдел исполнения бюджетов составляет план платежей на завтра на основании бюджетов, утвержденных 25 числа предыдущего месяца и согласует его с директорами компаний холдинга. Даже иногда напоминает тому или иному директору о том, что завтра его завхоз должен купить туалетную бумагу в офисный туалет. Это шутка, но почти факт. У директора много дел.
    Вечером финансовый директор утверждает согласованный документ в течение минут десяти.
    На следующий день утром РКЦ проводит все платежи и инкассация развозит наличные по всем кассам.
    Основное. Казначейство работало на каждую компанию холдинга. Чем быстрее двигаются деньги – тем меньше их нужно для достижения цели.

    Удаленные компании имели свои казначейства или специалиста казначейства с подобной задачей в части наличных. Безналичные поступления тоже шли через казначейство холдинга.

    Ответить

Добавить комментарий Отменить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Рубрики

  • Бизнес подкасты “Русский Менеджмент”
  • Бизнес-процессы
  • Корпоративная культура
  • Маркетинг и продажи
  • Мотивация сотрудников
  • Обучение руководителей
  • Организационная структура
  • Планирование
  • Стратегия
  • Управление знаниями
  • Управление изменениями
  • Управление качеством
  • Управление персоналом
  • Управление финансами
  • Целевое управление

Авторы

  • Александр КочневАлександр Кочнев (244)
  • Александр НауменкоАлександр Науменко (4)
  • Александра Муравьёва (1)
  • Андрей БурковАндрей Бурков (12)
  • Вячеслав ГригоровичВячеслав Григорович (6)
  • Дарья СиленокДарья Силенок (3)
  • Дмитрий КорнилинДмитрий Корнилин (51)
  • Дмитрий НаконечныйДмитрий Наконечный (7)
  • Марина БогомягковаМарина Богомягкова (1)
  • Марина СтупаковаМарина Ступакова (25)
  • Ольга АндрееваОльга Андреева (20)

Новые статьи

Отсутствие позиционирования в компании

Отсутствие позиционирования в компании

19.05.2022
Виды и методики организационного управления персоналом

Как овладеть процессным подходом за 2 дня. Часть 3

19.05.2022
Стратегические решения: Удар в спину и Третий лишний

Стратегические решения: Удар в спину и Третий лишний

13.05.2022
7 внутренних ограничений для развития компании

7 внутренних ограничений для развития компании

12.05.2022

Метки

Информационные технологии Корпоративное управление Маркетинговое управление Проектное управление Стратегия Управление Управление проектами Финансовое управление бизнес-процессы корпоративная культура мотивация персонала стратегическое управление управление бизнес-процессами управление персоналом целевое управление
Статьи iTeam

Сделайте вашу компанию управляемой и эффективной!

Рубрики

  • Бизнес-процессы
  • Корпоративная культура
  • Маркетинг и продажи
  • Мотивация сотрудников
  • Обучение руководителей
  • Организационная структура
  • Планирование
  • Стратегия
  • Управление знаниями
  • Управление изменениями
  • Управление качеством
  • Управление персоналом
  • Управление финансами
  • Целевое управление
  • Статьи
  • Мастер-классы
  • Мастер-проекты
  • Услуги
  • Проекты
  • Отзывы
  • Контакты

© 2002 - 2021 iTeam

No Result
View All Result
  • Статьи
  • Мастер-классы
  • Мастер-проекты
  • Услуги
  • Проекты
  • Отзывы
  • Контакты

© 2002 - 2021 iTeam

Подпишитесь прямо сейчас!